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AMTeam.org消息：甲骨文于北京时间1月31日对外表示，为了顺利实现甲骨文业务多样化的目标，并提高公司流动资金的水平，该公司的CEO拉里-埃里森及cfo target=_blank class=link_tag>CFO杰夫-亨里(Jeff
Henley)已经同意，将陆续售出各自拥有的公司股票。
甲骨文在发布的一份正式声明中表示，在今后的一段时间内，甲骨文将允许埃里森与亨里陆续出售自己的部分股票。甲骨文表示，今后埃里森每年最多可以售出1.2亿股甲骨文股票，同时他每年还最多可以向埃里森医学基金会捐出330万股股票。预计埃里森完成了上述计划后，他个人还将剩下12.73亿股股票，占甲骨文普通股总数的24%。
甲骨文还称，对亨里来说，公司将允许他在未来的半年中最多售出300万股股票。预计亨里完成了上述计划后，他个人还将剩下1160万股普通股。甲骨文称，按照美国证券交易委员会(SEC...
在项目财务分析中，要估算流动资金需求表，参阅了几本书，关于应收账款的计算有两书都不一样：销售收入/流动资金周转次数或经营成本/流动资金周转次数，不知哪个是正确...
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...大相径庭的汽车行业，经营业绩优秀的公司排名明显上升，丰田汽车由去年的19位上升到今年的14位，本田由去年的107位上升到今年的57位，大众汽车公司由去年的146位上升到了今年的91位。
这是由《日经商务》杂志与美国摩根坦斯坦利Capital
International联合进行的第3次“全球公司1000强排名”活动。基于“所有的企业活动都以创造现金为动力之源”的观点，此项排名以现金收益即流动资金情况为依据。
即不看销售额也不看利润，而以流动资金为参照标准，这是因为流动资金能直接反映出企业的经营活力。只有流动资金持续增长的企业才能获得市场的好评，成为“决定游戏规则的一方”。但不受市场欢迎的企业则不在此次排名范围内，此次排名仅以股价市值位居全球1000强的企业为对象。
在排名中使用的流动资金原则上采用最终盈亏加上固定资产折旧后的综合数字。根据日本的会计标准，在流动资金...
有电力施工工程项目管理的案例吗？譬如对施工工程的流动资金、付款进度、成本核算、缺口预期、工程进度考核、投入的人力物力、预计结束时间、采购分包、库成情况了解等
mail:yunhongming@163.com
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cfo target=_blank class=link_tag>CFO已经成为中国现代大型公司中最重要的管理职位之一。在从企业内部的财务管理到企业对外的投融资等各项重大决策活动中，中国CFO都在发挥越来越重要的作用，并成为企业提升核心竞争力的关键因素之一。
在12月9日的财务总监论坛上，荷兰银行流动资金业务中国区总经理贲圣林、招商局集团成员企业———招商迪辰集团执行董事朱小军等分别就中国企业CFO如何进行战略性的流动资金管理、如何帮助企业进行权益融资等主题发表了演讲。
挖掘流动资金金矿
按照长江商学院院长项兵教授的观点，从过去的经验看，即使是世界最顶尖的经济学家都低估了中国经济的增长速度，而在未来的20至30年时间里，中国经济仍将保持可持续性增长。在这种大环境下，为了捕捉经济快速增长带来的商业机会，中国公司对资金的需求非常旺盛，但偏偏目前中国的资金融通...
... 1755
结果分析
1） 根据计算结果，能够使年利润最大化的产品品种计划是：M1为20000辆，M4为40000辆，M5为17666辆，M6为6000辆，M7为200辆，M8为300辆，M9为400辆。目标最大边际利润为1844.56万元。
2） 松弛变量Y1、Y2、Y3不为零，表示这三个系列的摩托车的生产能力有富余。
3） 松弛变量Y4不为零，表示生产流动资金有富余，平均每次资金周转有剩余：12989/5 =
2597.80万元。
4） 松弛变量Y5不为零，表示M3的生产能力有富余，未安排生产。
5） 松弛变量Y6为零，表示M6的生产能力按市场销售量要求完全使用，没有富余。
6） 松弛变量Y7为零，表示最大仓储能力完全使用，没有富余。
7） 松弛变量Y8为零，表示库存占用资金未到极限点2600...
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结果分析
1） 根据计算结果，能够使年利润最大化的产品品种计划是：M1为20000辆，M4为40000辆，M5为17666辆，M6为6000辆，M7为200辆，M8为300辆，M9为400辆。目标最大边际利润为1844.56万元。
2） 松弛变量Y1、Y2、Y3不为零，表示这三个系列的摩托车的生产能力有富余。
3） 松弛变量Y4不为零，表示生产流动资金有富余，平均每次资金周转有剩余：12989/5 =
2597.80万元。
4） 松弛变量Y5不为零，表示M3的生产能力有富余，未安排生产。
5） 松弛变量Y6为零，表示M6的生产能力按市场销售量要求完全使用，没有富余。
6） 松弛变量Y7为零，表示最大仓储能力完全使用，没有富余。
7） 松弛变量Y8为零，表示库存占用资金未到极限点2600...
近日与几个金融界的朋友交谈之后,了解到最近国内为了冷却经济过热而采取的一系列措施,力度很大,国内资金已经开始紧张.银行基本上已经不再放新的贷款,现有放贷规模需要紧缩.很多公司最近流动资金已经有了压力.
不知各位对于这些是否有同感。
同时在这种状况下，企业将会面临哪些机遇和挑战。...
１２／１号盘了库，昨天和今天把手上的两个项目的库存整理一下，终于有空把盘库库存和系统库存匹配起来了。接下来是要调查差异原因，做盘盈盘亏，很费时间，不过上市公司都要控制库存，增加流动资金，年末好向股东交代。遇到的问题：１。ｅｘｃｅｌ中不能求和计算；如何快速筛选有颜色的数据；如何快速筛选两列中不同的数据。２。最近外包仓库的库存总是不准，不知有没有有效的管理方法。知道的博友点拨一下哦。...
...库→销售成品出库→ 回笼资金到帐，企业这一系列过程的正常营业运转是需要相应资金运转匹配的。
企业的资金与营业运转关系如图一。
图一：资金与企业运转关系图
从图示中可看出，实际运转资金和存货、应收帐款、预计费用、应付帐款有着密切关系。
运转资金的安排
● 计划资金的构成
企业运转资金从投资开始就必须考虑，投资资产分成固定资产和流动资金。固定资金用于购置设备，建设厂房，基础设施及交通工具，流动资金则用于安排正常生产运转资金。
根据行业不同，产品不同，从产品的生产周期到资金回笼进行预估，计算出可能实现销售的数量和周转资金，按保险起见，准备2个周期的生产资金。另外至少需准备3个月费用资金，用于支付水电、人员工资、差旅费等保障费用，还需准备一个月的备用金，用于各项临时费用开支额。
如果销货额增加，生产量...
一 品类管理概述
品类管理概念：
零售商与供应商共同协作，将品类作为战略管理单元，以消费者价值为中心，提高共同投资效益的管理过程。
品类管理的关键
零售商与供应商共享零售管理信息，分析研究影响品类业绩的因素，协调双方之资源，共同提高品类的销售及利润。
品类管理原始模型：
品类管理改进模型 ：
品类管理流程 ：
――业务部门评估体系
采购部单项评估指标
（1）营业额
（2）毛利率
（3）库存周转率
（4）其他收入
（5）单位面积销售效率
采购部综合评估指标
（1）投资收益率 = ( 毛利额 X 周转率 ) / 流动资金
（2）单位面积投资收益率 = ( 毛利额 X 周转率 ) / 流动资金/ 营业面积
评估指标可以用单人、品...
在ERP领域工作了4年多时间，天天在谈ERP。企业经营的过程就是资源积累的过程，刚办企业时可能1台设备、2个人、3万元的流动资金，10年后可能设备价值超千万、流动资金超百万、员工人数超千，同样也可能10年后这个企业不见了。这就是企业资源积累的过程是否合理，有限的资源是否达到了最优化的配置。我们个人的成长何尝不是一个资源积累的过程呢？人生终了，人与人之间所积累的资源差距如此之大，一定有方法的原因。结合ERP的经验我总结了一下，要快速的积累资源需要做到以下几点：（1）明确目标。就像一个企业必须明白自己的战略方向，只有我们知道自己想要什么，我们才会努力的朝这方面去努力。（2）明确指标。我们到底想要积累哪些资源，知识、人脉、家庭还是金钱，然后根据具体想要的东西去展开具体的行动。（3）行动平台。要让自己的行动是有序进行的，不是想到什么做什么。Getting things done这套方法给我们提供了...
这个帖子发在这里可能不大合适，请斑竹手下留情阿！
山西一民营煤炭企业，正在上一个60万吨的煤矿改扩建项目，现在项目做了一半，出现资金缺口，委托我帮助他们融资，大概1.4~1.8亿左右，股权债权都可以考虑，如果投资方管理能力比较强，控股权也可考虑出让。
我这里还有一个小小的煤炭生意，说白了就是倒煤啦，生意没有什么风险，回报也很可观，只是受流动资金限制做不大，哪位感兴趣的朋友我们可以一块做。
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这个帖子发在这里可能不大合适，请斑竹手下留情阿！
山西一民营煤炭企业，正在上一个60万吨的煤矿改扩建项目，现在项目做了一半，出现资金缺口，委托我帮助他们融资，大概1.4~1.8亿左右，股权债权都可以考虑，如果投资方管理能力比较强，控股权也可考虑出让。
我这里还有一个小小的煤炭生意，说白了就是倒煤啦，生意没有什么风险，回报也很可观，只是受流动资金限制做不大，哪位感兴趣的朋友我们可以一块做。
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公司在编制资本预算，项下有固定资产投资预算与股权投资预算等
如果一个A公司与B公司合资建一个汽车4S店，C公司：股本金500万，A公司占60％股份。但是这个4S店投资总共需要2000万，不足资金合资双方按照比例贷款解决，2000万里面有1800万将形成固定资产，200万是铺底流动资金。
那么对A公司而言，股权投资预算是1200万元吗？还是300万元啊？
如果将c公司合并进A的报表，那么A公司的投资预算和股权投资预算各是多少呢？...
3PL企业的评价指标体系： 第 三 方 物 流 服 务 商 评 价 指 标 体 系定性指标信誉状况发展潜力企业文化管理水平合作关系 / 配合程度定 量 指 标时间方面时间柔性及时率准时率客户抱怨解决时间质量方面投诉率客户抱怨满意处理率安全率损耗率准时发货率准时交付率接单率提货准确率经营效率资金负债率现金比率 流动资金/固定资金固定资产周转率劳动生产率市场占有率成本指标设备拥有量车公里成本技术水平信息可得率 可及时查询与否人均培训费用人均培训时间人均工资、福利运价随市场调整状况&nbs...
小弟现经营一家广告公司,规模不大,但今年因为业务的拓展,扩大了公司的规模!以前的管理方式等等都在现在公司当中遇到了问题~人事,因为公司扩大的原因,人员自然会有一些变动!!因为以前公司没有专门的人事部门,人事问题都是由行政代为管理!成本,以前因为成本底,而这次的扩大公司,也损耗了不少的流动资金,让自己公司的现金流出现了问题~让自己现在很头痛!!业务,因为公司以前是以跑业务为主,现在因为拥有了几个比较黄金的广告位,所以在业务上有所调整~但如何调整,如何对新业务的开展,小弟很不在行~ 以上这些问题望大家能给予一些帮助~小弟先谢过了!!...
企业的流动资金是指投放在流动资产上的资金，流动资金的主要包括现金、应收账款和存货。拥有一定量的流动资金是企业进行生产经营活动必不可少的物质条件。管理好流动资产则是要尽可能地减少资金的占用量，增加企业的盈利。 企业生产经营的资金周转就是流动资金的不断投入、不断收回，并不断地再次投入的循环过程。由于资金的流动性大，因此我们很难直观地评价每笔资金投入后确切的投资报酬率。因此流动资金的管理就是要以最低的成本来确保企业的正常运营。企业持有现金的需求 企业持有现金的需求一般可以分为：交易性需求、预防性需求和投机性需求。 交易性需要是指企业为满足日常业务而产生的现金支付需要。企业日常经营过程中的收入和支出不可能做到...
中国房地产市场于今年5～7月饱受宏观调控的“惊吓”，成交低迷，价格回落。不过近月价格陆续有所复苏，个别城市甚至又重新“火”了起来。中国的房地产真的面临一个新的牛市？
笔者认为，中国楼市的实际购买力可能被高估。推动近年楼市上扬的是过量的流动资金，制造近月楼市“小高潮”的仍然是过量的流动资金。
热钱泛滥房价上扬
在前几年买房热中，国家和企业提供了大量的补贴，购买力于是因住房改革而被一次性拔高。真正想买楼又买得起楼的基本上已经买了，升级换楼还没有形成势头。近年楼价上升过快，与普通市民的收入水平、购买能力脱节，在各地甚为普遍。但是这种脱节暂时被过量的流动资金所掩盖。所谓过量流动资金就是热钱泛滥。在过低的银行利率和负实际利率下，大量资金从产业领域向资产领域转移，通过投机炒作生财。
近期楼市的反弹能否持续，取决于过量的流动资金能否持续，取决于温州的热钱、山西小煤窑的...
我国企业普遍存在流动资金短缺，其原因是形成多年的“三角关系”，还有的就是因为企业的库存量过多，占用了过高的流动资金，据资料显示库存占用的资金占流动资金的30－40％，为了缓冲流动资金的短缺，我们必须提高企业资金的利用率，采用先进的库存管理方法，加强对库存的规划和控制从而达到降低库存量的目的。而库存管理是企业管理的重要组成部分。在企业生产经营活动中，库存管理既必须保证生产车间对原材料、零部件需求，而且又直接影响采购、销售部门的购、销活动。为解放企业流动资金，加快资金周转，在保障供给的前提下，最大限度地降低压库资金，直接牵动着企业的经营效益。 传统的库存管理存在着缺陷，它是利用经济订货批量来决定库存量。而经济订货批量，是利用数学的方法求得在一定时期内储存成本和订货成本最低时的订货批量。该方法缺陷在于传统库存管理的假设：1. 物料需求是连续的 。而在现代企业中，企业面向市...
需要多少资金维持企业运转？
企业的运作资金掌握关键在于计划预算并认真执行。
企业管理的核心问题之一是维持企业的正常运转，只有在此前提下才能寻求企业的最大化赢利，而企业能否正常运转的关键又在于它的资金流量是否正常。这一点对于中小企业更是关键，因为目前我国银行金融系统对中小企业支持相对较弱，企业一旦发生周转不灵，就较难获得及时支持。
资金运转与营业运转关系
从订购原料→原材料到库入库→原料出库进入生产→生产过程→完工产品入库→销售成品出库→回笼资金到帐，企业这一系列过程的正常营业运转是需要相应资金运转匹配的。
运转资金的安排
● 计划资金的构成
企业运转资金从投资开始就必须考虑，投资资产分成固定资金和流动资金。固定资金用于购置设备，建设厂房，基础设施及交通工具，流动资金则用于安排正常生产运转资金。
根据行业不同，产品不同，从产品的生产周期到资金回笼进...
北京市开通“软件外包企业融资绿色通道”
AMTeam.org消息：近日，北京软件企业外包业务贷款担保绿色通道开通。这是针对软件企业外包业务特点，专门设计的快捷、便利的专项融资担保业务服务。中关村科技担保公司将委托北京市国际技术贸易协会、北京软件产业促进中心和中关村企业信用促进会负责“软件外包绿色通道”企业资格认定。
据了解，取得“软件外包绿色通道”的企业应具有明确的软件外包业务和近两年海关报关记录，其外包合同须经市外经贸委合同登记。如中关村科技园区企业必须是《中关村企业信用促进会》的正式会员，非园区企业须经《中关村企业信用促进会》认可的信用中介机构进行信用评级，且信用等级应达到入会企业的标准。此外，这些企业申请担保贷款用途应为流动资金，单笔申请额度原则上不超过300万元人民币，期限为一年(或一年以内)。
企业一经取得“软件外包绿色通道”资格，中关村科技担保公司将免初审程序，并承...
5月30日，北京软件企业外包业务贷款担保绿色通道开通。这是针对软件企业外包业务特点，专门设计的快捷、便利的专项融资担保业务服务。中关村科技担保公司将委托北京市国际技术贸易协会、北京软件产业促进中心和中关村企业信用促进会负责“软件外包绿色通道”企业资格认定。
据了解，取得“软件外包绿色通道”的企业应具有明确的软件外包业务和近两年海关报关记录，
其外包合同须经市外经贸委合同登记。如中关村科技园区企业必须是《中关村企业信用促进会》的正式会员，非园区企业须经《中关村企业信用促进会》认可的信用中介机构进行信用评级，且信用等级应达到入会企业的标准。此外，这些企业申请担保贷款用途应为流动资金，单笔申请额度原则上不超过300万元人民币，期限为一年(或一年以内)。
企业一经取得“软件外包绿色通道”资格，中关村科技担保公司将免初审程序，并承诺在企业提交完整的申请资料后7个工作...
AMTeam.org消息：中国企业的物流成本不断升高，控制物流成本已经成为了中国企业面对的主要问题，采购与库存成本将成为物流成本控制的关键点，部分对成本控制和流动资金控制较为重视，且对流程流转效率较为重视的行业企业将在未来2-3年内广泛应用电子采购系统。易观国际认为，电子制造服务业、医药流通业、餐饮住宿服务业等行业应用电子采购系统的需求明显。同时，对集中管理采购需求、形成采购规模优势、控制流动资金也提出了很高要求的公共事业机构也将倾向应用电子采购系统，上海政府采购网就是典型代表。
专业供应链管理软件厂商正在试探性扩展中国市场的业务，传统erp厂商也将开始重点关注电子采购。未来2-3年，公共性综合B2B门户和行业性专业B2B门户也将通过提供电子采购平台的个性化外包服务来参与市场竞争。行业企业用户将有更广泛的服务选择空间。
建议对于厂商来说，大部分企业缺乏提供完整电子采购解决方案的能力...
在竞争愈演愈烈、产品形式瞬息万变的市场环境中,对于企业来说,其生存和发展不再仅仅是拥有多少物质资源、流动资金和占有多大市场。知识管理已经得到国内外企业界的广泛认同和重视,知识资源在企业面对的竞争中,扮演着越来越重要的角色。管理学大师彼得·德鲁克(ＰｅｔｅｒＤｒｕｃｋｅｒ)曾说:“知识已经成为关键的经济资源,而且是竞争优势的主导性来源,甚至可能是唯一的来源。[2]”但是,如果我们仅仅认识了知识资源的重要性,而未能努力发现、开发、组织和利用知识资源,仍然会面临坐吃山空、陷入被竞争对手打败的境地。因此,充分挖掘、组织和利用好企业的知识资源,保持和提升企业自身的竞争优势,关系到企业的生存和可持续发展。本文对企业知识资源的特征、知识资源的发现以及知识资源的组织进行讨论,强调组织有序的企业知识资源将会给企业的生存和创新带来持续的竞争优势。
详细内容请见链接。...
AMTeam.org消息：
对于服装制造业，开展电子商务，已不仅仅是一个经济问题和技术问题，它关系到企业未来的生死存亡。杉杉集团是一家以生产和销售服装为基础，全方位开拓多元化经营的股份制产业集团。
为了实现国际化大型产业集团的目标，杉杉集团逐步加大在信息化建设，特别是在电子商务建设上的投入。据悉，投资近千万元的杉杉集团电子商务应用示范工程的总体目标主要是通过电子商务工程的实施，促进特许经营模式在全国范围的推广，使杉杉集团总部和特许经营店之间的联系更加紧密，信息更加畅通，使杉杉集团品牌战略得以实施。同时，降低库存，减少流动资金积压，并降低采购成本，提高集团管理水平和企业形象，增强企业经济效益及国内外市场竞争能力和服务能力。
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AMTeam.org消息：据最新《金融时报》全球500大公司排名，互联网搜索集团Google由于股价涨势非凡，目前已成为全球100家最大的公司之一，市值超过500亿美元。各公司是根据截止到6月30日的市值进行排名的；前一次排名汇编于3月31日。在此期间Google已从279位跃升至95位。通用电气(GE)仍占据头把交椅，随后是埃克森美孚(ExxonMobil)、微软(Microsoft)和花旗集团(Citigroup)。股东于上周批准一次合并行动的石油集团荷兰皇家壳牌(Royal
Dutch/Shell)超过英国石油(BP)，跃至第五位。在排名升幅最大的五家公司中，沙特阿拉伯公司占去三席。高油价引发沙特出现流动资金激增，当地股市自今年年初以来上涨三分之二，资金供应量在至5月的一年里增加21%。该国最大的企业沙特基础工业公司(Saudi
Basic Industries)目前已位...
需求预测系统（以下简称“DR”），是对商品进行需求预测、计划、补货、采购或生产，从而帮助企业合理管理库存的决策工具。库存占据企业很大部分的流动资金，因而怎样合理安排库存成为每个企业都必须关心的问题。企业在制定采购或生产计划时，实际的物流、分销网络和总部的市场、财务、生产部门之间由于缺乏沟通、信息不通畅，而造成计划与实际情况的不一致。DR的目标是综合所有可能的因素，根据最实际的历史销售记录来进行科学的预测，并考虑库存情况，从而为企业下一周期的补货、采购或生产制定合理的计划，控制整个工业链的库存状况。DR系统非常灵活，它可以处理单个仓库，几千种商品；也能够支持多仓库、多层级，百万种商品的庞大业务。DR的目标是通过销售预测、生成合理订单的多项功能帮助企业在提高采购效率、加快库存周转的同时，获得更高的收益，并取得不断提升的客户服务水平。...
需求预测系统（以下简称“DR”），是对商品进行需求预测、计划、补货、采购或生产，从而帮助企业合理管理库存的决策工具。库存占据企业很大部分的流动资金，因而怎样合理安排库存成为每个企业都必须关心的问题。企业在制定采购或生产计划时，实际的物流、分销网络和总部的市场、财务、生产部门之间由于缺乏沟通、信息不通畅，而造成计划与实际情况的不一致。DR的目标是综合所有可能的因素，根据最实际的历史销售记录来进行科学的预测，并考虑库存情况，从而为企业下一周期的补货、采购或生产制定合理的计划，控制整个工业链的库存状况。DR系统非常灵活，它可以处理单个仓库，几千种商品；也能够支持多仓库、多层级，百万种商品的庞大业务。DR的目标是通过销售预测、生成合理订单的多项功能帮助企业在提高采购效率、加快库存周转的同时，获得更高的收益，并取得不断提升的客户服务水平。...
一般说来，从创业初期的资金分配与调度、人才招募、营销策略、管理技巧，以及继之而来的市场潮流变化、竞争、应对策略……等等，都有可能导致你所创办的企业遭受无法继续生存的命运。以下便是创业过程中最常见的失败原因 1、资金短绌。 创业者低估了财务上的需要，财务预算有缺失，同时在营运或生产上也无法有效运用资金，因此难以创造盈余。 许多人在创业之初并没有考虑到流动资金的重要性，所以在没有足够的流动资金的前提下就贸然创业。殊不知，很多人在创业后经营不是很顺利的时候，需要坚守一段时日时，就因为没...
...0000
产销率
97%
97%
92%
单车占用面积
1个仓储单位
1.2个仓储单位
1.5个仓储单位
其他条件
流动资金为8000万，周转6次。最大仓储能力为6000个单位。 库存产品最大允许占用资金为2600万元。
目标函数：
Max Z = 0.7 (108 X1+147 X2+230 X3)+0.65 (190 X4+288 X5+520
X6)+492 X7+528 X8+552 X9
约束条件：
a) 小于或等于条件
1） X1 + X2 + X3 ≤ 80000...
...0000
产销率
97%
97%
92%
单车占用面积
1个仓储单位
1.2个仓储单位
1.5个仓储单位
其他条件
流动资金为8000万，周转6次。最大仓储能力为6000个单位。 库存产品最大允许占用资金为2600万元。
目标函数：
Max Z = 0.7 (108 X1+147 X2+230 X3)+0.65 (190 X4+288 X5+520
X6)+492 X7+528 X8+552 X9
约束条件：
a) 小于或等于条件
1） X1 + X2 + X3 ≤ 80000...
“我们不是没有业务，而是没有钱。”一位民营物流公司代表在中国物流与采购联合会日前组织召开的“民营物流企业融资问题座谈会”上表示，在公司发展的诸多制约因素中，缺乏企业正常发展所必须的融资渠道及流动资金匮乏，已成为民营物流企业发展最主要的制约因素之一。 国家发改委中小企业司融资担保处官员应邀出席了上述会议，参会的企业包括顺丰速运、宅急送、远成集团、长久物流、上海成协物流等国内领先的民营物流公司。据参会企业映，民营物流公司一般靠自有资金起步，自身积累和民间借贷成为最主要的企业发展资金来源。随着自身经营规模不断扩大，业务范围持续扩张，资金的压力越来越大。这些压力主要来自四方面：一是设施设备的投入压力；二是日常运营流动资金的需求压力；三是客户应收款帐期压力；四是业务保证金和押金所占压的流动资金压力。目前，民营物流企业普遍缺乏有效、正常的融资渠道。参会代...
“我们不是没有业务，而是没有钱。”一位民营物流公司代表在中国物流与采购联合会日前组织召开的“民营物流企业融资问题座谈会”上表示，在公司发展的诸多制约因素中，缺乏企业正常发展所必须的融资渠道及流动资金匮乏，已成为民营物流企业发展最主要的制约因素之一。 国家发改委中小企业司融资担保处官员应邀出席了上述会议，参会的企业包括顺丰速运、宅急送、远成集团、长久物流、上海成协物流等国内领先的民营物流公司。据参会企业映，民营物流公司一般靠自有资金起步，自身积累和民间借贷成为最主要的企业发展资金来源。随着自身经营规模不断扩大，业务范围持续扩张，资金的压力越来越大。这些压力主要来自四方面：一是设施设备的投入压力；二是日常运营流动资金的需求压力；三是客户应收款帐期压力；四是业务保证金和押金所占压的流动资金压力。目前，民营物流企业普遍缺乏有效、正常的融资渠道。参会代...
...客群和目标责任制市场在哪里以及购买动机是什么，没有一个针对市场的总体规划和方向，没有在短时间内形成自己的拳头产品，无法树立企业形象，建立企业经营基础。4、 对市场判断过分乐观创业者没有对市场进行充分的调查，形成了对市场容量、竞争态势的错误判断，盲目乐观。5、 入市时机错误，低估创业期所需时间创业者对形成能抵御市场风险和激烈竞争的规模生产所需时间估计不足，以及对巨大市场出现的预测出现偏差。6、 缺乏流动资金由于创业企业资金准备不足，融资渠道不畅，企业流动资金的短缺，将迫使企业业务萎缩直至关门。8、 创业者收入与利润的概念模糊创业者把销售收入当成了利润，对企业的经营决策会产生误导，出现盲目乐观，费用支出过大，流动资金迅速减少。9、创业环境选择错误创业者在农贸市场搞高新技术产品销售、在繁杂路段搞高新技术产品开发、在没有门牌号的小胡同里设公司等。10、关键管理人员的任用失误创业者...
...投资促进委员会制订了以下的投资政策：
1·1更有效地利用税务的免税优惠，对真正有利于经济发展的项目，以管理原则及管理组织的原则给予税务方面的优惠。而获得优惠投资的企业必须向投资促进委员会报告获优惠投资项目的业绩，以便投资促进委员会审核给予该年度的免税优惠。
1·2支持各工业企业提高生产标准及质量体系，以增加在国际市场上的竞争。获优惠投资的企业，投资额在一千万泰铢以上（不包括土地费和流动资金）必须要获得ISO9000国际质量标准或其它相等的国际标准。
1·3调整泰国投资措施使之和国际贸易与投资协定相一致，取消对出口额的限制及限定使用国内配件的规定。
1·4给予边远地区或收入低的地区和设施未完备的地区提供特别优惠待遇，税务优惠权益最高。
1·5仍然重视中、小型企业的投资，申请优惠投资的最低投资额为一百万泰铢（不包括土地费和流动资金）。
1·6重视...
库存管理一直是现代企业物流管理的一个核心部分，同时也是我国许多企业内部管理的薄弱环节。库存是占用流动资金的一个大的方面，如何尽可能减少原料和产品库存，降低库存成本，又能准时完成对生产的供应，是库存管理系统面临的最现实的问题。加入WTO后，面对其他国家烟草强企的激烈竞争，我国的烟草企业越来越意识到，企业要在竞争中站稳脚跟，求得发展，就必须加强物流方面的管理，并以此来降低成本，提高企业的竞争力。 零库存策略可以降低生产成本 降低成本是物流管理的核心内容。在质量和交货期相同或相近的情况下，商家都希望自己经营的品牌能获取最大利润，采用零库存管理策略可以降低成本。 1.零库存可以大幅度减少原材料的库存 工商分开后，卷烟工业逐渐转...
...以外的方方面面，是典型的供应链管理问题，绝非是ERP及ERP软件所能解决的。正确的做法是在引入ERP的同时或提前加强供应链管理。对供应商要进行认真分析，仓库要严格验收把关，要完善相应的管理机制和规章制度，并加强这些机制和制度的执行力度。只有这样才能提高erp应用水平，带动企业管理现代化和促使企业管理水平和生产力水平跨越式发展，达到标本兼治的目的。
还有，某建材企业的成品库存货一万吨，占用流动资金一亿元，而同期采购原辅料的流动资金又很短缺。从供应链与价值链角度看问题，这个企业没有任何理由要储备这么多的产成品，这个环节是不增值的。仔细分析，这些产品的生产周期只有一天，原辅料采购周期只有3天，远距离发货周期只有6天，加在一起也只有10天。此外未来市场需求并无明显增加的迹象，企业近期也无通过提高存货量来提升自己竞争力的市场营销策略。显然这个企业的管理是很粗放的，经济效益也是不高的。此时仅...
...做大规模的同时得到盈利的途径。张瑞敏列举了世界第四种洗衣机——海尔环保双动力洗衣机的例子，虽然这种洗衣机比平常的洗衣机贵了几百块，但是卖得非常不错，很多用户非常喜欢。
运作零营运资本能力:现金流是企业的呼吸能力
运营资本的能力在张瑞敏看来是企业保持通畅呼吸的关键。信息化时代需要速度，海尔以定单信息流带动物流资金流运转，使管理学中的三个基本流高速有效地运转。据统计，中国流动资金贷款为8万亿，占GDP的70%，而发达国家只占20%-30%，这么大的流动资金账款收不回来，是件很麻烦的事情。张瑞敏说，企业的资本运营能力更是如此。一般企业为仓库采购和生产，这就非常...
...的存款，又向亲戚朋友借了些钱，一次性付清了房款。2005年，为改善住房条件，李先生购买了一套总价约在100万元左右的住房。由于手头资金不足，他向亲戚朋友借了些钱，又向银行申请了期限5年、总额32万的商业贷款，算下来，每月还款额在6500元左右。现在，李先生一家已经搬到了第二套住房里，第一套住房用于出租，每月可收取租金约5000元。李先生每月的所有工资都用来还银行房贷和亲戚朋友的借款，手头基本上没有流动资金，家里的资产也大多变成了房产，日子越发过得不舒服了。 卖房还贷让资金流动起来 在分析了李先生的情况后，交行上海分行理财师认为，李先生一家把大量资金都转变成房产，手头流动资金过少，一旦房产贬值或是贷款利率上调，就将面临偿付的风险，同时也降低了生活的质量，成了实实在在的“蜗牛”。 从案例看，李先生虽购买了两套房屋，但却背负着很大的债务。应该怎样来进行理财规划，才能...
制定企业的利润计划是企业利润管理的核心部分。长期以来，由于各种错综复杂因素的影响（产品品种多样化、生产能力、资金状况、库存条件、市场竞争等），企业管理者不可能清晰地根据本企业的内部和外部状况科学地作出产品营销组合决策，即利润计划。为此，根据以下案例和运用Excel，企业管理者可以很方便地制定所需的利润计划。以下案例是以摩托车制造企业为背景。读者可以举一反三，从中吸取有启发的内容。
摩托车行业的企业与很多行业的企业一样，有以下共同点：
1． 产品品种多样化和差异性大；
2． 产品质量要求高；
3． 市场价格竞争激烈，利润空间小；
4． 产品生命周期短；
5． 库存风险高；
6． 生产周期短；
7． 流动资金占用大；
8． 受国家政策影响大。
以下的案例分析体现了最优化产品组合决策目标是企业...
制定企业的利润计划是企业利润管理的核心部分。长期以来，由于各种错综复杂因素的影响（产品品种多样化、生产能力、资金状况、库存条件、市场竞争等），企业管理者不可能清晰地根据本企业的内部和外部状况科学地作出产品营销组合决策，即利润计划。为此，根据以下案例和运用Excel，企业管理者可以很方便地制定所需的利润计划。以下案例是以摩托车制造企业为背景。读者可以举一反三，从中吸取有启发的内容。
摩托车行业的企业与很多行业的企业一样，有以下共同点：
1． 产品品种多样化和差异性大；
2． 产品质量要求高；
3． 市场价格竞争激烈，利润空间小；
4． 产品生命周期短；
5． 库存风险高；
6． 生产周期短；
7． 流动资金占用大；
8． 受国家政策影响大。
以下的案例分析体现了最优化产品组合决策目标是...
我是一家家电企业做内销需求计划的，我总觉得公司目前的计划编制不够科学，可自已又提不出好的方案。我们编帛计划的方法大致是：跟据前两年的销售数据中的向项因素：往年各月销售的数量与年销售总量比形成当月在全年销售的结构比重，各月与同期上月的销售差与上月相比形成环比，对比同行业较成熟其它公司的销售数据对比，以及公司近期的促销政策、价格策略等形成公司下月预计的销售，再跟据公司目前库存状况形成公司的需求计划。
我的问题：
(1)在述计划编制的过程中，容易形成新品、或某类淘汰产品的预计不准确而做了大库存，即要面对打折处理、降价促销，另部份产品做了大库存，虽三四个月可以销售，但占用了公司流动资金，若公司审计起来，也会遇到麻烦。 请哪位老兄可告知有何好的方法将计划做准确。
(2)我总觉得我公司做的产品是属家用电器，价值低，客户提货都希望当时打款，当时就可以提货，并不是提前发定单形...
...季度营业收入为5000万美元，运营利润占总收入的10.1%。第二季度的GAAP结果包含1400万美元的...
...担忧。
神源英资在接受媒体采访时指出，美元的走势将完全取决于原油价格及美国经济的走向，但是...
创纪录的高油价可能带来通货膨胀，还可能导致经济减速，它概括反映了投资者对于全球经济与金融市场的矛盾的担忧心理。中东冲突的升级加剧了人们对伊朗核雄心的原有忧虑，石油供应中断的威胁在上升。对于日趋紧张的黎巴嫩局势，市场的反应是股票走软，美国10年期国债收益率下降，表明投资者仍然更关心经济增长面临的潜在影响。诚然，在政治不确定的时期，美国国债也会吸引寻找避风港的资金流入，从而令情况更为复杂。市场对地缘政治混乱局面的反应通常时间不长。但从黎巴嫩到朝鲜，随着潜在冲突点名单的拉长，投资者很难把赌注押在局势会迅速回归到相对平静上。实际利率已经上升，而风险溢价面临的上升压力，看来肯定会继续。用于衡量股市波动性、被称为投资者担忧指数的芝加哥期权交易所Vix波动率指数又上升了。此外，在政治担忧与日俱增的同时，宏观经济背景也在恶化。日本周五调高利率，就是各国央行从市场撤走流动资金的协调行动之一。地缘政治和全球货...
如今企业对库存管理越来越重视。因为库存资产在总资产额中所占比率相当可观，降低库存是实质性地减少流动资金需求的最快方式之一。库存周转把资产转变为利润，库存周转越快，收益率越好。诸如资产回报率以及其它一些资金使用效率方面的评价越来越普遍地影响着企业。实际上，对管理者的奖励往往更多地根据资金使用的效率来定。能否更快地对顾客需求变化作出反应也同样影响着流动资金的使用效率。随着订货周期时间的缩短，众多的企业正面临着挑战。在过去，商品挤满了仓库。这些老方法不仅占压了流动资金，也是导致提前期延长和不稳定的重要因素，还增加了总成本。由于占用流动资金，削减库存的压力逐渐增加。对于管理者来说，不仅仅要更有效地使用有限的资金，还要提高花费在其它业务方面的闲散资金的回报率。例如，减少存货能够提供必要的资金用于新产品开发、促销与销售、现代化、业务流程重组、改进供应链管理以及其它事情。有时，库存积压...
上海承担信息化重要试点项目为全国之最
AMTeam.org消息：上海在信息化领域已先后承担起10个国家级重要试点项目，数量为全国之最，水平一流。在全国信息化发展中上海勇立“潮头”。
国家信息化试点工程顺应了上海向现代化、国际化发展的迫切需求。“电子商务”工程给企业发展注入新鲜“血液”，宝钢集团因此而缩短生产周期，每年节约流动资金贷款利息达1300万元，销售货款回笼赢利增加1800万元。今年本市将选择100家工业企业进行企业资源计划系统（EPR）改造。
“EDI（无纸化贸易）”工程今年已跃升为“大通关”工程，该工程“上天入地”，整合了外经贸、海关、港口、海事、机场、检验等方方面面信息，建立起口岸物流信息统一发布平台，以大大提高通关效率。上海的目标：今年年底前，涵盖所有通关程序的52张电子单证将整齐亮相；海运、空运通关时间将从目前的3至4天，分别缩短到24小时和12小时。“大通关”...
