几年前写的一篇针对银行信息系统建设的内部参考报告（二）

2、重视系统规划工作，勾勒出明确的未来信息系统蓝图

在信息系统建设中有这样四个公式值得琢磨：（1）好的系统规划+好的开发=优秀的信息系统；（2）好的系统规划+差的开发=好的信息系统；（3）差的系统规划+好的开发=差的信息系统；（4）差的系统规划+差的开发=混乱的信息系统。不难看出，系统规划工作做的好坏，直接影响着信息系统的成败。对于集成化的信息系统，如果缺乏科学的系统规划，就是轰轰烈烈上马，上马后也会困难重重、骑虎难下，不仅造成资金、人力的巨大浪费，而且为今后的系统建设留下隐患。因此，为确保我行信息系统建设的成功，系统规划工作不可马虎。

在系统规划中最重要的一点是摆脱信息系统对组织机构的依从性，着眼于公司活动过程，因为公司的基本活动和决策可以独立于任何管理层和管理职责。例如，“贷款发放”这个过程，可以由两个部门单独完成，也可以由多个部门联合完成。组织机构可以有变动，但贷款的发放过程大体上是不变的。虽然公司业务活动的了解往往从现行组织机构入手，但只有摆脱对它的依存性，才能提高信息系统的应变能力。

3、做好数据需求调查，重视基础数据建设，预先制定好数据的标准化规则

以业务数据来说（为论述方便，在此暂不涉及其他数据），从总行层次来看，会计门、资财、公金、信管、国际业务等部门，都需要相关的业务数据。目前的状况是，各部门都有相应的数据采集和加工系统（或人员），数据的获取和加工存在交叉和重复劳动。因此，在我行新的信息系统建设中，应事先对职能部门的信息（或数据）需求进行详细的调查，确定信息（或数据）的需求状况，并在调查的基础上对信息（或数据）需求加以整合，去处需求交叉和重复的部分，从而减少日后的不必要劳动。

从信息（数据）回溯的角度来看，职能部门所需的信息（或数据）都来源于基础的业务数据。基础数据的质量，直接影响着管理部门数据的质量。重视基础数据的建设，最重要的一点是在基础数据分析的基础上制定出数据的标准化规则。关于基础数据的重要性，笔者在《发展研究》第十四期《对我行管理信息系统开发中几个问题的认识》一文中有所阐述，此处不再赘述。

4、结合内控观念的更新，积极开展业务流程重组，优化业务流程，实现以客户为中心的业务处理程序

前文简单地介绍了信息系统建设中应变革的几个内部控制观念，但实际工作中涉及的内控观念更新远远超过这些。对于业务操作控制来讲，鉴于人的因素是最不稳定和最难控制的，我行在信息系统建设中，应最大限度的减少原有“以人员参与”为主的内部业务操作控制，尽量将有关业务的内部操作控制置于信息系统内，从而提升控制的效果，也有利于我行柜面综合柜员制的推行。对于原有的职责分工，应结合业务流程重组和优化，改变以部门或业务为中心的条块分割状况，围绕建立以客户为中心的信息系统的大方向，重新加以设置，从而既控制了风险，又有利于为客户提供个性化的金融服务。

5、处理好“人机关系”，建立以人为本的信息系统

在与老系统“打交道”的过程中，遇到最多的问题是有些事情计算机不能按照人提出的解决方案去做，结果往往是屈从机器，致使很多简单的事情复杂化。其实，计算机运行的程序是人编制的，它能做些什么，以及怎样去做，都是人的想法的体现。因此，我行新系统建设过程中，在技术允许的条件下，一定注意处理好“人机关系”，不能被“程序的局限”束缚住手脚，从而实现以人为本的友好信息系统，也为未来系统的维护和更新打下好的基础。

6、研究银行管理会计的实际应用，将管理会计的思想和方法运用到系统的设计之中，为我行未来各项内部管理的数据要求打下基础

银行管理会计是为银行内部管理提供各种信息的重要工具，是银行提升经营业绩的有效手段。西方银行普遍采用管理会计的思想和方法，业已证明是行之有效的。实施管理会计需要信息系统提供大量数据，因此要求信息系统设计时考虑到管理会计的数据需求。虽然我行短时间内还不能全面推行管理会计，但这肯定是未来的发展方向，如果新系统的设计和开发时忽略了这一点，将给系统带来大量的后续改动。鉴于此，事先考虑管理会计的相关问题，必将起到事半功倍的效果。

7、组建专门管理全行信息（数据）的信息管理部门，加强对全行信息的统筹规划和管理

前文在论述信息管理组织的变革时已提到建立专门管理公司信息的信息管理部门。随着知识经济时代的到来，对信息的管理在公司日常管理中尤其显得重要。国际上一些知名公司都设立了专门的公司信息管理部门，国内的一些外资企业也设立了类似的部门。正如前文已谈到，信息管理部门不同于传统的技术部门，信息管理部门是由既了解一定技术，又懂得业务的人员组成，负责公司日常各种信息的设计、分类、规划、整理、采集和整合等信息（数据）统筹管理工作，从而满足公司管理对各种数据的需要；技术部门主要由技术人员组成，负责公司信息系统的维护和开发。我行目前的信息管理工作分散在各个职能部门，每个部门管理与自身业务相关的那部分数据，数据管理缺乏统筹安排，一定程度上造成数据重复收集和信息隔阂。如果组建专门的信息（数据）管理部门，统筹管理各部门分散管理的信息（数据），就可以实现信息的充分整合，进而减少数据的重复和隔阂。信息管理部门可按各业务管理部门的要求提供所需信息，从而使各业务管理部门将有限的精力放在业务管理上，而不是数据的收集和管理上。

8、开展阶段性的IT开发评价工作，确保信息系统建设不偏离系统规划的目标

信息系统建设是一项系统工程，不但时间长，而且头绪繁杂。为保证系统开发过程中不出现偏差，一般应在系统建设过程中定期进行评价工作，以发现问题，及时解决。可行的做法是，成立由外部技术专家和内部业务专家组成的评价小组，定期对开发项目进行技术和业务上的评价。

结束语

本文采用“漫谈”的形式，主要针对信息系统建设中的一些认识问题做了简要论述，未涉及太多的技术问题。这一方面是因为笔者对技术问题不很精通，怕说外行话，更主要的是，笔者一直认为，信息系统建设的成功与否，主要在于管理（主要指文中提到的业务流程重组、内控和管理的变革以及对信息系统建设的管理等），而不是技术。文中所述，大多是信息系统开发和应用案例的经验总结，可能存在不妥之处，敬请指正。

参考资料：

1、《信息技术的商业价值》，托马斯.H.达文波特等著

2、《公司信息系统管理—信息时代的管理挑战》，琳达.M.阿普盖特等著

3、《现代会计信息系统》，阿妮塔.S.霍兰德等著

4、《会计信息系统原理与应用》，林志军

5、《信息系统分析与设计》，邝孔武等编著

6、《金融计算机管理》，芮延先编著

7、《管理信息系统的理论与应用》，李东著

8、《银行电子化》，段晓兴主编

9、《金融网络运作实务》，黄宗捷主编

10、《电算化会计》，葛家澍等主编

11、《业务流程重组与ERP系统应用》，上海汉普咨询公司内部资料