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读《一份好的内审报告是管理层决策的「扳机」》有感

审计有史以来就是一门综合艺术的职业。一个审计项目实施,就像一场无烟的战场。而战斗的过程就是审计实施的过程,表现如何是在项目实施过程中有所体现,底稿及审计过程自然是必不可少的,最后的战斗成绩就体现在《审计报告》上。
一份好的《审计报告》会给被审计单位带来更多好的建议及经营思路。正如2019年红星美凯龙的审计项目,给商管公司带来的是加强了红星美凯龙的监管,****************,监管的方面增加,使得公司的资金安全,参与度及收益权得到更大的体现。同时也赢得了商管公司对审计团队的认可。从而为审计打开了业务实施的良好局面及开端。这无疑是一个审计项目的良好实施,也是一个战斗的胜利。
    从加入**以来实施大大小小的审计项目不下50多个,从物业公司审计、商管公司审计、大酒店审计、红星美凯龙审计及居然之家审计等等。而审……
编辑 | 阅读全文(363) | 回复(0),138459 发表于 2020-7-21 17:52
商管公司复工复产防疫防控督查方案
为履行好商管公司复工复产防疫防控的督查职责,做好督查工作,特制定以下督查工作方案。
一、领导小组对商管公司督查要求
2020年2月19日上午办公室主任*、督查组长*、督查副组长*与各督查负责人*(酒店督查组)、*(地产公司督查组)、*(商管公司督查组),(物业公司督查由*负责)在3309会议室开会讨论各板块复工防疫防控督查事项时提出以下要求:
1.商管公司需要布置各进出口的点位测温监控及人员,各复工商场消杀监控;
2.针对于公司内部员工管理及商场各商户员工的管理需签订《承诺书》(员工签订,商户签订);
3.员工管理方面,要求常规一人一档测温监控管理,就餐方式采用盒饭分散就餐,办公场所来访及消毒管理。
针对于以上督查会议要求,商管公司督查组按照以上要求执行,及时反馈督查过程中的相关问题。
二、商管公司复工复产防疫防控措施
针对2月19日督查会议要求,商管督查组负责人*于202……
编辑 | 阅读全文(802) | 回复(0),138459 发表于 2020-3-8 10:9
关键字:内部审计
一直在思考审计人的成长姿势,个人觉得也没有固定的模式吧。不过经历了那么多内部审计人的比较,我也空闲时归纳了一下,估计有以下几种:
一种是猿人,直立式的真正内部审计人。此种内部审计人比较执着于专业的技能发挥,在企业内能为企业创造价值,同时达到了企业的部分认同,同时也认同了企业。
一种是半猿人,半弯腰式内部审计人。此种内部审计人整体看不是专业的内部审计人出身,半路出家,未有很强的专业技能及发挥,在企业中有极少数人认同,融入企业困难,处于半混沌的状态。
一种是猿,零基础的内部审计人,或者说是刚毕业的未有工作经验的内部审计人。此种人的内审技能一般还没有具备,同时在整体上还没有搭配出自身的优势审计能力,还得在以后的发展中慢慢训练与磨练。当然此种零基础的内部审计人如果有前两种内部审计人带领,那进步也会有,看师傅的水平程度如何。
内部审计是一个锻炼与成长的过程,如果要说内部审计人的成长姿势,可以写的更多,时间有……
编辑 | 阅读全文(1448) | 回复(0),138459 发表于 2019-11-17 9:58
搭建审计方案书
          (云南昆明 张春宏)
 
如果说条件允许的情况下,则应该先熟悉行业的属性,找出所特有的不同于其他行业的特征,作为非常规的针对所应注意及关注的东西或流程这只是从整体的情况下来说,设置有相关特性的审计针对流程及事项。下面我将从两个方面进行阐述:
从整体公司层面来说,整体情况的审计体系搭建需要从组织架构、岗位、人员配置、职责说明书及制度流程相关的配。那么从组织架构的隶属关系上来说,审计为了保证其公正、客观、独立性上,审计应隶属于董事会,这个也是审计搭建的先决条件,也是审计开展首要的保证措施。
按照审计部目前的部门架构,设置审计部经理/总监、审计主管/专员、监察主管或专员,3人的结构即可。按照公司目前的单间准备,这个也是初期的要求。
如果按照搭建的速度,对公司的行业及特性进行……
编辑 | 阅读全文(1422) | 回复(0),138459 发表于 2017-1-25 9:45
搭建审计方案书
          (云南昆明 张春宏)
 
如果说条件允许的情况下,则应该先熟悉行业的属性,找出所特有的不同于其他行业的特征,作为非常规的针对所应注意及关注的东西或流程这只是从整体的情况下来说,设置有相关特性的审计针对流程及事项。下面我将从两个方面进行阐述:
从整体公司层面来说,整体情况的审计体系搭建需要从组织架构、岗位、人员配置、职责说明书及制度流程相关的配。那么从组织架构的隶属关系上来说,审计为了保证其公正、客观、独立性上,审计应隶属于董事会,这个也是审计搭建的先决条件,也是审计开展首要的保证措施。
按照审计部目前的部门架构,设置审计部经理/总监、审计主管/专员、监察主管或专员,3人的结构即可。按照公司目前的单间准备,这个也是初期的要求。
如果按照搭建的速度,对公司的行业及特性进行……
编辑 | 阅读全文(1336) | 回复(0),138459 发表于 2017-1-25 9:37
关键字:工程审计
本工程审计及适用于工程类的项目实施审计。
分为场地平整、临水临电、围挡等临时设施工程;
土方、基坑支护、桩基工程;
总包、外幕墙、钢结构、门窗栏杆工程、防水工程;
消防、暖通、弱点、电梯、人防、亮化工程、标示标牌、太阳能工程;
景观绿化、道路施工、总图部分的水电气工程、中水、排污工程;
装修工程。
设计的审计表格内包含:
审计通知书-项目审计需提供资料清单—项目部基本制度执行情况表—审计基本情况表—项目合同内容—审计会议纪要—施工组织设计方案及开工令—施工图纸会审纪要—项目甲供材审计程序表—项目乙供材审计程序表—乙供材核价审计程序表—材料抽查审计程序表—设计变更审查表—签证审计程序表—施工现场勘查记录表—项目进度款项审计程序表—……
编辑 | 阅读全文(3645) | 回复(3),138459 发表于 2014-10-24 15:21
关键字:审计

花了点时间弄的,希望对大家有用,请大家珍惜成果!

编辑 | 阅读全文(1485) | 回复(0),138459 发表于 2013-3-27 13:40
审计中心的发展与转型提纲
1.审计中心架构设置
审计中心下设三个部门(审计、法务、风险控制部)
2.审计中心岗位配置计划
审计、法务、风险控制部岗位配置计划
3.审计中心人员配置计划
审计、法务、风险控制部人员配置计划
4.审计中心岗位职责
审计、法务、风险控制部部门职责及各岗位的职责
5.审计中心制度流程表格管理
审计中心的相关制度(工作手册、反舞弊、问责暂行办法、监察处罚条例)
《文件传递记录单》、《领用申请表》、《资料调阅清单》
6.审计中心团队建设
部门个人职责及履职情况
部门团队合作
部门空位补缺制度
部门授权制度
部门风险控制制度
7.专业知识拓展及能力拓展
知识拓展:
审计知识(CIACISA
内控知识(CICS
项目管理知识(PMP
舞弊审查知识(CFE
财务(核算及管理)、工程(项目管理及预结算)、人力资源(6大模块)、计算机信息系统(授权、安全、灾备)、公司治理(股权、激励)、审计(财务、人力资源)、内控、……
编辑 | 阅读全文(1870) | 回复(0),138459 发表于 2012-7-31 16:24
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  • 创建:2011/8/19
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